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title: "Aging de contas a receber com IA: quem deve, há quanto tempo e para quem
  ligar primeiro"
description: "O aging de contas a receber separa o que os clientes devem por
  atraso: a vencer, 1 a 30, 31 a 60, 61 a 90 e mais de 90 dias. Como montar com
  IA pelo ERP."
language: pt-BR
canonical: https://www.siglata.com/blog/aging-de-contas-a-receber-com-ia
date: 2026-10-10
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# Aging de contas a receber com IA: quem deve, há quanto tempo e para quem ligar primeiro

Com a exportação do contas a receber, a IA separa os títulos em aberto por cliente e por faixa de atraso, calcula quanto está vencido e monta a lista de cobrança, com a ordem dos contatos e o texto de cada um.

Angelica Lopes Tang · 10 de out. de 2026

**O aging de contas a receber é a lista do que os clientes devem, separada pelo tempo de atraso: a vencer, vencido há 1 a 30 dias, 31 a 60, 61 a 90 e mais de 90. Para fazer com IA, exporte do ERP o contas a receber em aberto, com o cliente, o vencimento e o valor de cada título, e peça ao ChatGPT, ao Codex ou ao Claude Code o aging por cliente.** A IA calcula os dias de atraso de cada título, soma cada faixa, diz quanto do total está vencido e monta a lista de cobrança: quem ligar primeiro, quanto cada cliente deve e o texto de cada contato.

Fontes conferidas em 10 de outubro de 2026.

## O que é o aging de contas a receber

"Aging" vem do inglês e quer dizer envelhecimento. O aging de contas a receber, também chamado de aging list, mostra a idade de cada valor que a empresa tem para receber: quantos dias se passaram desde o vencimento. "Aging da dívida" é o mesmo relatório olhado pelo lado do atraso.

O relatório responde a três perguntas:

- quanto do contas a receber está vencido, em reais e em percentual;
- quem deve, e há quanto tempo;
- por onde começar a cobrança.

Três guias vizinhos usam o mesmo arquivo para outra coisa:

- [Fluxo de caixa projetado com IA](/blog/fluxo-de-caixa-projetado-com-ia) põe o contas a receber nas semanas em que o dinheiro deve entrar.
- [Relatório gerencial com IA](/blog/relatorio-gerencial-com-ia) tem as contas vencidas como uma das seis partes do relatório do mês.
- [Dashboard com IA](/blog/dashboard-com-ia) mostra as contas vencidas num cartão do painel.
- [Contas a pagar com IA](/blog/contas-a-pagar-com-ia) faz a leitura do outro lado, das contas que a empresa deve: o que vence, o que venceu e o que foi lançado duas vezes.

Este guia faz o aging inteiro, por cliente e por faixa, e termina na lista de cobrança. O mesmo relatório do lado dos fornecedores está em aging de contas a pagar com IA. Os outros trabalhos do financeiro que a IA faz com as exportações do ERP estão em IA para finanças.

## As faixas de atraso

Os dias de atraso de um título são a data-base menos a data de vencimento. A data-base é o dia do relatório, em geral o último dia do mês. Um título que vence depois da data-base está a vencer.

As faixas mais comuns são cinco:

| Faixa | Dias de atraso |
| --- | --- |
| A vencer | 0 (vence na data-base ou depois) |
| 1 a 30 | de 1 a 30 |
| 31 a 60 | de 31 a 60 |
| 61 a 90 | de 61 a 90 |
| Mais de 90 | 91 ou mais |

As faixas são uma convenção, e a empresa escolhe as suas. Quem vende com prazo de 28 dias pode preferir faixas de 15 dias. O que importa é usar sempre as mesmas, para um mês se comparar com o outro.

## O que exportar do ERP

Um arquivo basta: o contas a receber em aberto. Cada título precisa vir com o cliente, a data de vencimento, o valor do documento e o valor já pago. Com o número do documento, a lista de cobrança cita cada nota. Para casar os pagamentos com o extrato do banco, veja a [conciliação bancária com IA](/blog/conciliacao-bancaria-com-ia).

No Bling, segundo as páginas de ajuda conferidas em 6 de outubro de 2026:

- **O backup do contas a receber** sai em Ícone do perfil › Todas as configurações › Backup e Exportação de Dados › Backup: marque Contas a receber e clique em Gerar arquivo. A [página do backup](https://ajuda.bling.com.br/hc/pt-br/articles/360036052073) diz que a função "é visível e utilizável somente pelo usuário administrador do sistema" e que o arquivo fica disponível por até 24 horas. A página não traz selo de plano.
- **As colunas.** A [página de importação de contas](https://ajuda.bling.com.br/hc/pt-br/articles/4410469923095) lista as colunas da planilha modelo, entre elas Cliente, Data de Vencimento, Valor do Documento, Valor Pago, Situação (aberto, pago, parcial, devolvido ou cancelada) e Nº Documento, e indica o backup para gerar a planilha com os registros. Também sem selo de plano.

O backup traz contas pagas e em aberto. Para o aging, entram os títulos com situação aberto ou parcial, e o valor em aberto é o valor do documento menos o valor pago. No modelo do Bling, Valor Pago em branco pode indicar que não houve pagamento: trate esse caso como zero apenas quando o arquivo seguir essa convenção, e nos demais sinalize o valor ausente. Se o arquivo não trouxer uma dessas colunas, a IA diz o que falta em vez de estimar.

A [página Bling](/erp/bling) tem os detalhes de cada exportação. Em outro ERP, procure a exportação do contas a receber, em planilha ou CSV.

### O que o Bling já mostra

Segundo a ajuda do Bling sobre [cartas de cobrança](https://ajuda.bling.com.br/hc/pt-br/articles/360039078594), conferida em 6 de outubro de 2026, em Financeiro › Contas a Receber o filtro Opção › Atrasadas lista as contas em atraso. A impressão "Agrupado por cliente" junta as contas de cada cliente, e a mesma tela gera cartas de cobrança e tem o botão "Enviar e-mail de cobrança". Na ajuda do Bling, não encontramos um relatório por faixas de atraso (busca em 6 de outubro de 2026).

Se a empresa só precisa saber quem está atrasado, essa tela basta. O aging acrescenta as faixas, o percentual vencido, a comparação com o mês anterior e a ordem de quem ligar primeiro, pela regra da empresa.

## Como pedir o aging à IA

Anexe a exportação e peça assim:

> Com o contas a receber exportado em 31/10/2026, monte o aging nessa mesma data. Se o arquivo foi exportado depois da data-base, diga se há histórico suficiente para reconstruir o saldo daquele dia, e não use o saldo atual como se fosse o de 31 de outubro. Use só os títulos em aberto ou parciais, com o valor em aberto igual ao valor do documento menos o valor pago. Calcule os dias de atraso de cada título e separe nas faixas a vencer, 1 a 30, 31 a 60, 61 a 90 e mais de 90 dias. Mostre uma linha por cliente, com o total de cada faixa e o total vencido, do maior vencido para o menor. Diga quanto do total está vencido, em reais e em percentual. Depois, monte a lista de cobrança pela regra anexada. Para cada número, diga de qual linha do arquivo ele veio.

## Um mês de exemplo

A Guabiroba Alimentos vende para restaurantes, padarias e lanchonetes, com prazo de 28 dias. Em 31/10/2026, o contas a receber tem R$ 120.000 em aberto, de 18 clientes.

O aging por cliente:

| Cliente | A vencer | 1 a 30 | 31 a 60 | 61 a 90 | Mais de 90 | Vencido |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Restaurante Sabiá | R$ 18.000 | R$ 6.000 | R$ 9.000 |  |  | R$ 15.000 |
| Padaria Quaresmeira | R$ 10.000 | R$ 4.000 |  | R$ 5.000 |  | R$ 9.000 |
| Bistrô Manacá | R$ 8.000 | R$ 8.000 |  |  |  | R$ 8.000 |
| Lanchonete Tucano |  |  |  | R$ 2.000 | R$ 5.000 | R$ 7.000 |
| Cantina Seriema | R$ 6.000 | R$ 3.000 | R$ 3.000 |  |  | R$ 6.000 |
| Café Juriti | R$ 4.000 | R$ 3.000 |  |  |  | R$ 3.000 |
| Outros 12 clientes | R$ 26.000 |  |  |  |  |  |
| Total | R$ 72.000 | R$ 24.000 | R$ 12.000 | R$ 7.000 | R$ 5.000 | R$ 48.000 |

Dos R$ 120.000 em aberto, R$ 48.000 estão vencidos: 40%. Metade do vencido, R$ 24.000, tem mais de 30 dias, o que dá 20% do total. Seis clientes concentram todo o atraso.

Exemplo ilustrativo, empresa e valores fictícios.

## A lista de cobrança

A ordem dos contatos vem de uma regra que a empresa escreve uma vez. Na Guabiroba, a regra é esta:

- quem tem um título vencido há mais de 30 dias recebe uma ligação, do maior valor vencido para o menor;
- quem tem um título vencido há mais de 90 dias vai para a lista de negociação, com o dono, em vez da ligação;
- quem só tem atraso de até 30 dias recebe uma mensagem de lembrete;
- um cliente com título vencido há mais de 30 dias e compras ainda a vencer é avisado ao vendedor, antes de um novo pedido a prazo.

A lista de 31/10:

| Ordem | Cliente | Vencido | Contato | Observação |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | Restaurante Sabiá | R$ 15.000 | ligação | R$ 18.000 a vencer: avisar o vendedor |
| 2 | Padaria Quaresmeira | R$ 9.000 | ligação | R$ 10.000 a vencer: avisar o vendedor |
| 3 | Cantina Seriema | R$ 6.000 | ligação | R$ 6.000 a vencer: avisar o vendedor |
| 4 | Lanchonete Tucano | R$ 7.000 | negociação | R$ 5.000 há mais de 90 dias |
| 5 | Bistrô Manacá | R$ 8.000 | lembrete |  |
| 6 | Café Juriti | R$ 3.000 | lembrete |  |

As ligações somam R$ 30.000, a negociação R$ 7.000 e os lembretes R$ 11.000: os R$ 48.000 vencidos.

Para cada contato, a IA escreve o texto com as notas, os valores e os vencimentos. A ligação para o Restaurante Sabiá:

> Bom dia, aqui é da Guabiroba Alimentos. Constam em aberto duas notas: a 2105, de R$ 9.000, vencida em 20/09, e a 2188, de R$ 6.000, vencida em 10/10. Conseguimos combinar uma data para o pagamento?

A mensagem de lembrete para o Bistrô Manacá:

> Olá! Aqui é da Guabiroba Alimentos. Passando para lembrar de duas notas em aberto: a 2210, de R$ 5.000, vencida em 14/10, e a 2241, de R$ 3.000, vencida em 21/10. Se já pagou, pode desconsiderar e nos mandar o comprovante. Obrigado!

Neste guia, a IA não envia nada aos clientes. Ela entrega a lista e os textos, e a pessoa da cobrança percorre a lista: liga, manda a mensagem pelo WhatsApp ou usa o e-mail de cobrança do Bling. Para juros, multa, protesto ou negativação, fale com o advogado da empresa.

## O aging no Excel

As mesmas contas cabem numa planilha. Com a exportação na coluna A (cliente), B (vencimento) e C (valor em aberto), e a data-base na célula H1:

| Coluna | O que calcula | Fórmula, linha 2 |
| --- | --- | --- |
| D | Dias de atraso | `=MÁXIMO(0;$H$1-B2)` |
| E | Faixa | `=SE(D2=0;"A vencer";SE(D2<=30;"1 a 30";SE(D2<=60;"31 a 60";SE(D2<=90;"61 a 90";"Mais de 90"))))` |

Copie as duas fórmulas até a última linha. Depois:

- o total de um cliente numa faixa: `=SOMASES($C:$C;$A:$A;"Restaurante Sabiá";$E:$E;"31 a 60")`, que no exemplo dá R$ 9.000;
- o percentual vencido: `=SOMASES($C:$C;$E:$E;"<>A vencer")/SOMA($C:$C)`, que no exemplo dá 40%.

Para a data-base ser sempre o dia de hoje, use `=HOJE()` em H1. Para um relatório de fim de mês, digite a data: assim o número não muda quando a planilha é aberta no dia seguinte. Uma tabela dinâmica com cliente nas linhas e faixa nas colunas monta a tabela do exemplo.

A planilha resolve as contas. A IA faz o resto do trabalho: tira os títulos pagos e cancelados, calcula o valor em aberto dos parciais, aplica a regra da cobrança e escreve o texto de cada contato.

## Como manter a regra igual todo mês

Um aging só se compara com o do mês anterior se as contas forem as mesmas. Escreva a regra da empresa uma vez:

- a data-base: o último dia do mês;
- quais títulos entram: situação aberto ou parcial, com o valor em aberto;
- as faixas: a vencer, 1 a 30, 31 a 60, 61 a 90 e mais de 90 dias;
- o percentual vencido e o vencido há mais de 30 dias, com o mês anterior ao lado;
- a ordem da cobrança: ligação, negociação e lembrete, como na regra da Guabiroba;
- os modelos de texto da ligação e do lembrete;
- cada número com a linha de origem.

Onde guardar a regra, segundo as páginas de ajuda conferidas em 6 de outubro de 2026:

- **No ChatGPT,** nas instruções de um [projeto](https://help.openai.com/en/articles/10169521), disponível em todos os planos, ou numa [skill](https://help.openai.com/en/articles/20001066), que a OpenAI descreve como um fluxo de trabalho reutilizável para fazer uma tarefa de forma mais consistente. As skills estão nos planos Business, Enterprise, Healthcare e Edu.
- **No Claude Code,** numa [skill](https://code.claude.com/docs/en/skills): um arquivo \`SKILL.md\` numa pasta com o nome da skill, dentro de \`.claude/skills/\` no projeto. Com a skill no repositório, a equipe recebe junto.

Com a regra salva, o pedido do mês seguinte cabe numa linha: "monte o aging de novembro e a lista de cobrança".

## Como ver de onde veio cada número

A IA pode errar. A resposta é a conta à vista:

- **Cada número com a linha do arquivo.** Os R$ 9.000 do Restaurante Sabiá na faixa de 31 a 60 dias são a nota 2105, vencida em 20/09, 41 dias antes da data-base.
- **As somas fecham.** As cinco faixas somam os R$ 120.000 em aberto, e as três listas de contato somam os R$ 48.000 vencidos.
- **Nada some.** Um título sem vencimento ou sem cliente aparece numa lista à parte, com o valor.
- **Pergunte de qualquer número.** "Por que o vencido subiu de outubro para novembro?" A IA mostra os títulos que entraram em atraso e os que foram pagos.

## Onde entra a Siglata

A Siglata é o lugar de trabalho da sua IA: os arquivos, as planilhas, o ERP e as regras da empresa, com as ferramentas para fazer o trabalho inteiro. Você define o trabalho; a sua IA executa.

O seu ChatGPT trabalha com as exportações do ERP, em planilha ou CSV, e também nas próprias páginas do ERP, como o Bling: a sua IA entra no portal com o login que você ou a empresa conectou, lê listas e tabelas, clica, preenche e lança, sem ver a senha. A regra da cobrança, com as faixas, a ordem dos contatos e os modelos de texto, fica numa skill da empresa, e a IA segue essa regra sempre que você pede. O aging e a lista de cobrança ficam salvos numa edição nova da planilha, com a anterior guardada.

A IA trabalha com o acesso que a empresa dá a cada pessoa: ler e agir são permissões separadas. A senha fica fora do alcance da IA, e cada execução fica registrada.

A Siglata funciona no ChatGPT e no Codex.

[Conectar ao ChatGPT](/docs/agents/install/chatgpt)

[Conectar ao Codex](/docs/agents/install/codex)

## Perguntas frequentes

### O que significa aging?

"Aging" é envelhecimento, em inglês. No financeiro, o aging de contas a receber é a lista do que os clientes devem, separada pelo tempo desde o vencimento: a vencer, vencido há 1 a 30 dias, 31 a 60, 61 a 90 e mais de 90.

### Como calcular o aging?

Para cada título em aberto, os dias de atraso são a data-base menos a data de vencimento. Zero ou menos é a vencer. Depois, separe cada título na sua faixa e some cada faixa por cliente. O total vencido dividido pelo total em aberto dá o percentual vencido.

### O que significa aging da dívida?

É o mesmo relatório pelo lado de quem cobra: a idade de cada dívida dos clientes, contada desde o vencimento. A ordem da cobrança depende das regras da empresa, do tempo de atraso e do valor em aberto.

### Como fazer o aging de contas a receber no Excel?

Com o cliente na coluna A, o vencimento na B, o valor em aberto na C e a data-base em H1, os dias de atraso são `=MÁXIMO(0;$H$1-B2)` e a faixa é `=SE(D2=0;"A vencer";SE(D2<=30;"1 a 30";SE(D2<=60;"31 a 60";SE(D2<=90;"61 a 90";"Mais de 90"))))`. O total de um cliente numa faixa sai com `SOMASES`, ou com uma tabela dinâmica.

### Dá para fazer o aging no ChatGPT?

Dá. Anexe a exportação do contas a receber em aberto e peça o aging por cliente, numa data-base, com as faixas que a empresa usa, o percentual vencido e a linha de origem de cada número. Com a regra salva num projeto ou numa skill, o pedido do mês seguinte cabe numa linha.

### Como automatizar a cobrança de clientes?

A parte da análise a IA faz quando você pede: o aging, a ordem dos contatos e o texto de cada um, pela regra da empresa. Neste guia, a IA não envia mensagens; a pessoa da cobrança liga e manda os lembretes. Segundo a ajuda do Bling, conferida em 6 de outubro de 2026, o próprio Bling gera cartas de cobrança e envia e-mail de cobrança a partir do contas a receber.

### Qual é o melhor programa para cobrança de clientes?

Depende do que falta. Para enviar boletos e lembretes, há programas de cobrança e as funções do próprio ERP. Para saber quem cobrar primeiro e o que dizer, o aging com a regra da empresa responde, e a IA monta os dois a partir da exportação do contas a receber.

### O Bling tem relatório de contas atrasadas?

Tem, segundo a ajuda do Bling conferida em 6 de outubro de 2026: em Financeiro › Contas a Receber, o filtro Atrasadas lista as contas em atraso, e a impressão agrupa por cliente. Não encontramos na ajuda um relatório por faixas de atraso. O backup do contas a receber, só para o administrador, dá o arquivo para o aging.

### Funciona com o meu ERP?

A sua IA trabalha com as exportações do ERP, em planilha ou CSV, e nas próprias páginas do ERP, como o Bling, com o login que você ou a empresa conectou.

- [Fluxo de caixa projetado com IA: as próximas semanas a partir do contas a pagar e a receber do ERP](/blog/fluxo-de-caixa-projetado-com-ia)

- [Relatório gerencial com IA: o mês da empresa a partir das exportações do ERP](/blog/relatorio-gerencial-com-ia)