--- title: "Orçamento empresarial com IA: o orçamento do ano que vem a partir do que o ERP registrou" description: "Orçamento empresarial do próximo ano com ChatGPT, Codex ou Claude Code: 12 meses de realizado do ERP, as premissas da empresa e o orçado mês a mês." language: pt-BR canonical: https://www.siglata.com/blog/orcamento-empresarial-com-ia date: 2026-10-27 --- # Orçamento empresarial com IA: o orçamento do ano que vem a partir do que o ERP registrou Com as vendas e as contas dos últimos 12 meses exportadas do ERP, a IA soma o realizado por linha, aplica as premissas da empresa, distribui o ano pelos meses e entrega a planilha que depois vira o orçado x realizado. Angelica Lopes Tang · 27 de out. de 2026 **O orçamento empresarial é o plano do ano em números: quanto a empresa espera vender e gastar em cada mês, linha por linha. Para montar com IA, exporte do ERP as vendas e as contas dos últimos 12 meses, escreva as premissas do ano que vem e peça ao ChatGPT, ao Codex ou ao Claude Code o orçamento mês a mês.** A IA soma o realizado de cada linha, aplica cada premissa, distribui o ano pelos meses conforme o histórico e mostra de onde veio cada número. ## O que é o orçamento empresarial O orçamento empresarial, também chamado de planejamento orçamentário, prevê a receita, os custos e as despesas da empresa num período, em geral o ano seguinte. Ele tem as mesmas linhas da [DRE gerencial](/blog/dre-gerencial-com-ia): receita, impostos sobre a venda, custo das vendas, despesas e resultado. A diferença é o tempo. A DRE mostra o que aconteceu; o orçamento, o que a empresa espera que aconteça. O orçamento serve a três coisas: - **Mostrar se o ano fecha.** Se as despesas previstas passam da margem prevista, a empresa vê antes de gastar. - **Dar um número a cada mês.** O mês com mais venda e o mês com mais gasto aparecem no papel. - **Ser a régua do ano.** Todo mês, o realizado do ERP é comparado com o orçado. Esse trabalho está em [orçado x realizado com IA](/blog/orcado-x-realizado-com-ia). Este guia monta o orçamento. O guia do orçado x realizado começa onde este termina. ## Os tipos de orçamento A [Omie](https://www.omie.com.br/blog/planejamento-orcamentario-o-que-tipos-e-como-fazer-veja-exemplos/), num artigo atualizado em 19 de outubro de 2026, descreve quatro tipos: | Tipo | Como funciona | Quando serve | | --- | --- | --- | | Estático | Feito no começo do ano e não muda até o fim | Empresa com vendas estáveis, que quer uma régua fixa | | Flexível | Ajustado conforme as mudanças acontecem | Empresa com vendas que variam muito ao longo do ano | | Base zero | Cada despesa é justificada do zero, sem olhar o histórico | Linhas que a empresa quer repensar, como marketing | | Por atividades | Cada projeto tem o seu orçamento | Obras, eventos, lançamentos | A coluna "Quando serve" é nossa; a Omie descreve só como cada tipo funciona. Na prática, a pequena empresa mistura. A maior parte das linhas parte do histórico: o realizado dos últimos 12 meses, com um ajuste para o ano que vem. Algumas linhas a empresa decide do zero. É assim no exemplo deste guia. ## O que exportar do ERP Dois arquivos, dos últimos 12 meses fechados: 1. **As vendas,** com o valor e a data de cada venda, para somar a receita de cada mês. 2. **As contas pagas,** com o valor, a data e a categoria de cada conta, para somar cada linha de custo e despesa. Os caminhos no Bling, no Omie e na Conta Azul estão na [DRE gerencial com IA](/blog/dre-gerencial-com-ia#exportacoes), que usa as mesmas exportações. Se a empresa já tem a DRE de cada mês, ela serve no lugar dos dois arquivos. Junte a regra das categorias: para qual linha do orçamento vai cada categoria do ERP. Se a empresa já faz a DRE gerencial ou o orçado x realizado, a regra já existe. Use a mesma, para o orçamento e o realizado terem as mesmas linhas. ## As premissas Premissa é o que a empresa espera do ano que vem, escrito por linha. A IA não inventa premissa; aplica as que a empresa escreveu. | Linha | Exemplo de premissa | | --- | --- | | Receita | Volume 8% maior e preço 5% maior | | Impostos sobre a venda | Mesma alíquota efetiva dos últimos 12 meses, em percentual da receita | | Custo das vendas | Mesmo percentual da receita dos últimos 12 meses | | Folha | Reajuste de 6% do dissídio, mais uma contratação a partir de um mês definido | | Aluguel | Reajuste previsto no contrato | | Marketing | Base zero: o valor que a empresa decidir gastar, com o motivo | | Demais despesas | Iguais às dos últimos 12 meses | Linha sem premissa fica igual ao realizado, e a IA avisa quais ficaram assim. ## Como pedir o orçamento à IA Anexe as exportações, a regra das categorias e as premissas, e peça assim: > Com as vendas e as contas pagas de novembro de 2025 a outubro de 2026, monte o orçamento de 2027. Primeiro, some o realizado dos 12 meses em cada linha, pela regra das categorias anexada. Depois, aplique as premissas anexadas, linha por linha, e diga quais linhas ficaram sem premissa. Distribua a receita pelos meses de 2027 conforme a participação de cada mês na receita dos últimos 12 meses. Mostre uma tabela com o realizado, a premissa e o orçado de cada linha, e outra com o orçado mês a mês. Para cada número, diga de qual arquivo e de qual linha ele veio. ## Um ano de exemplo A Laticínios Serra Azul faz queijos e iogurtes e vende para mercados da região. Em novembro de 2026, ela monta o orçamento de 2027 com o realizado de novembro de 2025 a outubro de 2026. | Linha | Realizado, 12 meses | Premissa para 2027 | Orçado 2027 | | --- | --- | --- | --- | | Receita bruta | R$ 2.400.000 | Volume +8%, preço +5% | R$ 2.721.600 | | Impostos sobre a venda | R$ 144.000 | 6% da receita, como no realizado | R$ 163.296 | | Custo das vendas | R$ 1.080.000 | 45% da receita, como no realizado | R$ 1.224.720 | | Folha e encargos | R$ 360.000 | Reajuste de 6% | R$ 381.600 | | Aluguel | R$ 96.000 | Reajuste de 4% do contrato | R$ 99.840 | | Energia | R$ 48.000 | Sem premissa: igual ao realizado | R$ 48.000 | | Marketing | R$ 60.000 | Base zero: R$ 6.000 por mês para a feira e as redes | R$ 72.000 | | Demais despesas | R$ 84.000 | Iguais ao realizado | R$ 84.000 | | Resultado | R$ 528.000 | | R$ 648.144 | As contas: R$ 2.400.000 × 1,08 × 1,05 dão R$ 2.721.600 de receita. O resultado passa de 22% da receita para 23,8%, porque a receita cresce 13,4% e as despesas fixas crescem menos. A receita de cada mês segue o histórico. Nos últimos 12 meses, dezembro teve 12% da receita, por causa das festas. No orçamento, dezembro de 2027 fica com 12% de R$ 2.721.600: R$ 326.592. Exemplo ilustrativo, empresa e valores fictícios. ## Do orçamento ao orçado x realizado O orçamento termina numa planilha com uma linha por conta e uma coluna por mês. É essa planilha que o [orçado x realizado com IA](/blog/orcado-x-realizado-com-ia) compara com o ERP, todo mês, pela mesma regra das categorias. Três cuidados deixam a comparação fácil: - **As mesmas linhas.** O orçamento usa a regra das categorias do realizado. Linha que só existe no orçamento não tem com o que comparar. - **O mesmo regime.** Se o realizado é por competência, o orçamento também. A diferença entre competência e caixa está na [DRE gerencial](/blog/dre-gerencial-com-ia). - **As premissas guardadas.** Quando dezembro vier abaixo do orçado, a premissa escrita diz o que a empresa esperava e por quê. Para o caixa mês a mês, com os prazos de recebimento e de pagamento, o orçamento alimenta o [fluxo de caixa projetado](/blog/fluxo-de-caixa-projetado-com-ia). ## O orçamento no Excel Com o realizado mês a mês de uma linha nas colunas B a M e a premissa em percentual na célula O1: | O que calcula | Fórmula | | --- | --- | | Realizado dos 12 meses, na coluna N | `=SOMA(B2:M2)` | | Orçado do ano, na coluna P | `=N2*(1+$O$1)` | | Participação do primeiro mês no ano | `=B2/$N2` | | Orçado do primeiro mês | `=B2/$N2*$P2` | Para a receita com volume e preço, a premissa é composta: `=N2*(1+8%)*(1+5%)`. A planilha resolve as contas. A IA faz o resto: soma o realizado de cada linha a partir das contas do ERP, pela regra das categorias, aplica cada premissa, avisa a linha sem premissa e mostra a origem de cada número. ## Como ver de onde veio cada número A IA pode errar. A resposta é a conta à vista: - **Cada realizado com as linhas do arquivo.** Os R$ 60.000 de marketing são as contas da categoria Marketing, de novembro de 2025 a outubro de 2026. - **Cada orçado com a premissa.** Os R$ 99.840 de aluguel são R$ 96.000 com o reajuste de 4%. - **As somas fecham.** Os 12 meses do orçado somam o orçado do ano, linha por linha. - **Nada some.** A conta sem categoria aparece numa lista à parte, com o valor, antes de entrar no orçamento. ## Onde entra a Siglata A Siglata é o escritório da sua IA: o Arquivo para os arquivos, os Registros para as tabelas, o Histórico para as mudanças e o desfazer, e as Consultas para buscar empresas, pessoas e a web. Você define o trabalho; a sua IA executa. O seu ChatGPT trabalha com as exportações do ERP, em planilha ou CSV, que você guarda no Arquivo. As categorias do plano de contas podem ficar numa tabela dos Registros, que a IA usa no orçamento e no orçado x realizado. O orçamento fica no Arquivo como uma nova versão da planilha, com a anterior guardada. A IA trabalha com o acesso que a empresa dá a cada pessoa. Cada mudança nos Registros fica no Histórico, com quem a fez, e pode ser desfeita dentro dos limites descritos em [Histórico e lixeira](/docs/agentes/mcp/historico-e-lixeira). A Siglata funciona no ChatGPT e no Codex. [Conectar ao ChatGPT](/docs/agentes/instalar/chatgpt) [Conectar ao Codex](/docs/agentes/instalar/codex) ## Perguntas frequentes ### O que é orçamento empresarial? É o plano do ano em números: quanto a empresa espera vender e gastar em cada mês, nas mesmas linhas da DRE. Depois, todo mês, o realizado é comparado com o orçado. ### Qual a diferença entre orçamento empresarial e planejamento orçamentário? Na prática, é o mesmo trabalho. Planejamento orçamentário é o nome do processo; orçamento empresarial, o resultado: a planilha com o orçado de cada linha e de cada mês. ### Quais são os 4 tipos de orçamento? A Omie descreve o estático, o flexível, o base zero e o por atividades, num artigo atualizado em 19 de outubro de 2026. A pequena empresa costuma misturar: a maioria das linhas parte do histórico, e algumas são decididas do zero. ### Como fazer um planejamento orçamentário? Some o realizado dos últimos 12 meses em cada linha, escreva uma premissa para cada linha, aplique as premissas e distribua o ano pelos meses conforme o histórico. A IA faz as contas a partir das exportações do ERP e mostra a origem de cada número. ### O que é orçamento base zero? É o orçamento em que cada despesa é justificada do zero, sem partir do que foi gasto antes. Funciona bem para as linhas que a empresa quer repensar, como marketing, e dá trabalho demais para todas as linhas de uma vez. ### Qual a diferença entre orçamento e orçado x realizado? O orçamento é o plano, feito uma vez por ano. O orçado x realizado é a comparação do plano com o que o ERP registrou, feita todo mês. O guia do [orçado x realizado com IA](/blog/orcado-x-realizado-com-ia) faz essa parte. ### Dá para fazer o orçamento no ChatGPT? Dá. Anexe as vendas e as contas dos últimos 12 meses, a regra das categorias e as premissas, e peça o orçamento mês a mês, com a origem de cada número. Com a regra e as premissas salvas num projeto ou numa skill, o orçamento do ano seguinte cabe num pedido curto. ### Funciona com o meu ERP? A sua IA trabalha com as exportações do ERP, em planilha ou CSV, que você guarda no Arquivo. - [Orçado x realizado com IA: o orçamento da planilha contra o que o ERP registrou](/blog/orcado-x-realizado-com-ia) - [DRE gerencial com IA: o resultado do mês a partir das exportações do ERP](/blog/dre-gerencial-com-ia)