Orçado x realizado com IA: o orçamento da planilha contra o que o ERP registrou
Com a planilha do orçamento e as vendas e as contas exportadas do ERP, a IA põe cada categoria na sua linha, calcula a diferença de cada linha em reais e em porcentagem, explica as maiores pelas contas e mostra de onde veio cada número.
Angelica Lopes Tang
· · 9 min de leitura
Conferido em 10 de outubro de 2026
Para fazer o orçado x realizado com IA, exporte do ERP as vendas e as contas do mês, com a categoria de cada conta, junte a planilha do orçamento e peça ao ChatGPT, ao Codex ou ao Claude Code a comparação linha a linha, seguindo a regra que diz para qual linha do orçamento vai cada categoria. A IA soma o realizado de cada linha, calcula a diferença em reais e em porcentagem, explica as maiores diferenças com as contas que as formam e diz de qual arquivo e de qual linha veio cada número.
O que é o orçado x realizado
- A variação em reais é o realizado menos o orçado.
- A variação em porcentagem é essa diferença dividida pelo orçado.
Softwares de planejamento financeiro fazem essa comparação dentro deles. O Treasy, por exemplo, diz na sua página que traz os dados de "15+ ERPs em nuvem e on-premise" (conferido em 6 de outubro de 2026). Este guia é para a empresa que mantém o orçamento numa planilha e quer fazer a comparação com a IA que já usa.
- Fluxo de caixa projetado com IA compara o caixa projetado com o extrato do banco, semana a semana.
- DRE gerencial com IA monta o resultado do mês, da receita bruta ao resultado.
- Relatório gerencial com IA junta o faturamento contra a meta e outras cinco partes no resumo do mês.
O que exportar do ERP
- A planilha do orçamento, com uma linha por conta ou centro de custo e uma coluna por mês. É a planilha que a empresa já tem.
- As vendas do mês: as vendas faturadas no mês e, para explicar diferenças de prazo, os pedidos feitos no mês, com o valor, a data de faturamento e a situação dos que ainda não foram faturados.
- As contas do mês, com o valor, a categoria de cada conta e as datas: a de competência, para quem compara por competência, e a de pagamento, para quem compara por caixa.
| Para quê | Onde | Cuidado |
|---|---|---|
| Vendas do mês | Relatório de Vendas Avançado: Vendas › Ver relatórios de vendas › Relatório de Vendas › Experimentar, no banner do Relatório Avançado | Escolha a data a considerar. Mostra até 5.000 linhas por consulta. Exporta em planilha Excel |
| Contas pagas no período | Relatório de Pagamentos: Financeiro › Ver relatórios financeiros › Relatório de Pagamentos | Exporta em CSV, XML ou PDF. Para a IA, prefira o CSV. A página não lista as colunas |
| Contas recebidas no período | Relatório de Recebimentos: Financeiro › Ver relatórios financeiros › Relatório de Recebimentos | Para a receita por caixa. Exporta em CSV, XML ou PDF |
| Categoria e competência de cada conta | Financeiro › Contas a Pagar | A lista pode mostrar as colunas Categoria, Competência, Emissão, Vencimento e Liquidação. Cada usuário escolhe as suas |
| O plano de contas | Cadastros › Categorias financeiras › aba Receita ou Despesa › Exportar | Baixa um arquivo com todas as categorias atuais. Cada aba exporta à parte |
Caminhos conferidos nas páginas de ajuda do Bling em 6 de outubro de 2026. Nenhuma dessas páginas mostra o selo de plano que o Bling usa nas funções restritas a alguns planos. A página Bling tem os detalhes de cada exportação. Se o ERP é o SAP Business One, veja como exportar os relatórios. Numa construtora, o Sienge já traz o orçado, o realizado e o comprometido de cada obra no Custo por Nível; veja como exportar os relatórios do Sienge.
- O Relatório de Vendas Avançado deixa escolher as colunas e filtrar por categorias de receita ou despesa. No campo "Data a considerar", a busca usa a data do pedido, a de faturamento ou a prevista. Para um período com mais de 5.000 linhas, divida-o em consultas sem sobreposição, cada uma dentro desse limite, e mande todos os arquivos à IA (conferido em 10 de outubro de 2026).
- O Relatório de Pagamentos traz as contas pagas no período, e o Relatório de Recebimentos, as recebidas. As páginas não listam as colunas. Confira se o arquivo traz a categoria. Uma conta sem categoria não tem linha no orçamento, e a IA a põe numa lista à parte.
- Cada conta a pagar tem os campos Emissão, Competência e Vencimento, e a categoria, que a ajuda do Bling descreve como "importantes para Relatórios e DRE". A lista do Contas a Pagar pode mostrar Categoria, Competência e Liquidação, entre outras colunas.
- As categorias financeiras exportam em planilha, por natureza: primeiro a aba Receita ou Despesa, depois o botão Exportar. É o ponto de partida da regra das linhas.
A regra das linhas
| Categoria do ERP | Linha do orçamento |
|---|---|
| Vendas de mercadorias | Receita de vendas |
| Fretes sobre vendas | Fretes |
| Salários e encargos | Pessoal |
| Anúncios online, Feiras e eventos | Marketing |
| Aluguel, Energia e água | Ocupação |
| Sistemas, Contabilidade | Sistemas e serviços |
| Compra de mercadoria | Fora desta comparação: a empresa orça as compras numa aba própria |
- o critério: competência ou caixa, e qual data das vendas conta, a do pedido ou a do faturamento;
- o sinal: na receita, realizado acima do orçado é favorável; na despesa, desfavorável;
- quais diferenças a IA explica, como toda linha com mais de R$ 1.000 ou mais de 10% de diferença;
- uma categoria que não está na regra vai para uma lista à parte, com o valor, em vez de entrar numa linha qualquer;
- cada número com o arquivo e a linha de origem.
O que o Bling já mostra
- As Metas, em Meu Negócio › Metas, guardam um valor de meta por período, geral, por loja ou por vendedor. O Dashboard › Mensal mostra a meta, a porcentagem atingida e a do prazo já usado. A página traz o selo dos planos Titânio, Diamante e Elite.
- O Relatório DRE, em Financeiro › Ver relatórios financeiros › DRE, soma as categorias por grupo de DRE, pela data de competência. Filtrando o período por "Do período entre anos", dá para ligar a análise vertical e horizontal, que compara períodos entre si. A página traz o selo dos planos Titânio, Diamante e Elite.
- Nas páginas conferidas, não encontramos uma tela para lançar o orçamento de despesas da empresa por conta. No Bling, o orçamento para o cliente é feito na proposta comercial.
Como pedir à IA
Com o orçamento de 2026, as vendas faturadas em outubro, os pedidos feitos em outubro com suas datas de faturamento e as contas a pagar de outubro, compare o orçado com o realizado de outubro, por competência, seguindo a regra anexada. Ponha cada categoria na linha que a regra diz. Mostre, para cada linha, o orçado, o realizado, a variação em reais e em porcentagem. Explique toda linha com mais de R$ 1.000 de diferença, com as contas que a formam. Liste à parte as categorias que não estão na regra e as contas pagas em outubro com competência em outro mês. Para cada número, diga de qual arquivo e de quais linhas ele veio.
Um mês de exemplo
| Linha | Orçado | Realizado | Variação | Variação % |
|---|---|---|---|---|
| Receita de vendas | R$ 180.000 | R$ 166.000 | -R$ 14.000 | -7,8% |
| Fretes | R$ 7.000 | R$ 9.800 | +R$ 2.800 | +40,0% |
| Pessoal | R$ 32.000 | R$ 32.600 | +R$ 600 | +1,9% |
| Marketing | R$ 6.000 | R$ 6.000 | R$ 0 | 0,0% |
| Ocupação | R$ 9.500 | R$ 9.300 | -R$ 200 | -2,1% |
| Sistemas e serviços | R$ 2.500 | R$ 2.500 | R$ 0 | 0,0% |
| Despesas | R$ 57.000 | R$ 60.200 | +R$ 3.200 | +5,6% |
Das maiores diferenças às contas
| Linha | Variação | De onde vem |
|---|---|---|
| Receita de vendas | -R$ 14.000 | Na exportação dos pedidos feitos em outubro, um pedido de R$ 12.000 de uma rede de lojas aparece faturado em 3 de novembro. Os outros -R$ 2.000 vêm do resto das vendas, abaixo do previsto |
| Fretes | +R$ 2.800 | R$ 700 do reajuste da transportadora, que passou de R$ 7.000 para R$ 7.700 no mês, e R$ 2.100 em três fretes expressos |
Do desvio à ação: fato, causa e ação (FCA)
| Fato | Causa | Ação |
|---|---|---|
| Receita de vendas: R$ 166.000 contra R$ 180.000 orçados, -R$ 14.000 (-7,8%) | Na exportação dos pedidos feitos em outubro, um pedido de R$ 12.000 da rede de lojas aparece faturado em 3 de novembro. Os outros R$ 2.000 vêm do resto das vendas, abaixo do previsto | O financeiro confirma com a rede de lojas a data de entrega do pedido e mantém os R$ 12.000 na previsão de novembro. O comercial olha as vendas abaixo do previsto |
| Fretes: R$ 9.800 contra R$ 7.000 orçados, +R$ 2.800 (+40,0%) | Na exportação de contas, a transportadora subiu o frete de R$ 7.000 para R$ 7.700 no mês, +R$ 700, e três fretes expressos somam R$ 2.100 | O comprador pede uma nova tabela à transportadora e o financeiro sobe o orçamento de fretes em R$ 700 por mês a partir de novembro. A logística diz quem pediu os três fretes expressos |
Competência ou caixa
- Por competência, cada conta entra no mês a que se refere, e cada venda no mês da data escolhida, mesmo que o dinheiro entre ou saia depois.
- Por caixa, cada valor entra no mês em que o dinheiro entrou ou saiu da conta.
| Marketing, outubro | Orçado | Realizado | Variação |
|---|---|---|---|
| Por competência | R$ 6.000 | R$ 6.000 | R$ 0 (0,0%) |
| Por caixa | R$ 6.000 | R$ 9.000 | +R$ 3.000 (+50,0%) |
Como fazer o orçado x realizado no Excel
- Na coluna D da aba "Realizado", a linha de cada conta: `=SEERRO(PROCV(B2;Mapa!A:B;2;FALSO);"Sem linha")`.
- Numa aba de comparação, com uma linha do orçamento por linha a partir da linha 2 (o nome na coluna A e o orçado na B), o realizado na coluna C: `=SOMASES(Realizado!C:C;Realizado!D:D;A2)`.
- Na coluna D, a variação em reais: `=C2-B2`.
- Na coluna E, a variação em porcentagem: `=SEERRO(D2/B2;"")`, com a célula no formato de porcentagem.
No Excel em inglês, os nomes correspondentes são `IFERROR`, `VLOOKUP` e `SUMIFS`. Com a vírgula configurada como separador, as fórmulas são `=IFERROR(VLOOKUP(B2,Mapa!A:B,2,FALSE),"Sem linha")`, `=SUMIFS(Realizado!C:C,Realizado!D:D,A2)`, `=C2-B2` e `=IFERROR(D2/B2,"")`. O separador depende das configurações regionais e do Excel; algumas instalações usam ponto e vírgula, segundo a ajuda da Microsoft, conferida em 10 de outubro de 2026.
Como ver de onde veio cada número
- As somas fecham. As linhas de despesa, mais a lista à parte, mais o que a regra deixa fora, dão o total do arquivo de contas.
- Cada número com a conta. Os R$ 2.100 de fretes expressos são três contas, com fornecedor, data e valor.
- Nada some. Uma categoria sem linha e uma conta de outro mês aparecem numa lista à parte, com o valor.
- Pergunte de qualquer linha. "Por que Pessoal passou R$ 600?" A IA mostra as contas da linha, orçado contra realizado.
Onde entra a Siglata
Perguntas frequentes
O que é orçado x realizado?
Como fazer o orçado x realizado?
Como fazer orçado x realizado no Excel?
Como calcular a variação percentual entre orçado e realizado?
Variação positiva é boa ou ruim?
Qual a diferença entre forecast e orçamento?
O orçamento é o plano feito antes do período começar, e fica fixo para servir de comparação. O forecast é a previsão revista durante o ano, com o que já aconteceu. O guia Previsão de vendas com IA trata da previsão.